下記の明細書は、「平成18年4月1日以後終了事業年度分」の「資産に係る控除対象外消費税額等の損金算入に関する明細書 別表十六(九)」となります。
18年度分の様式改正 従前の明細書は、別表十六(八)でありましたが、新設された他の別表がある関係から、番号ずれし、別表十六(九)となりました。 様式自体の内容には変更はなさそうです。
別表十六(九)について
この様式は、消費税の経理処理につき「税抜経理方式」を執る法人が、法人税法施行令第139条の4の規定を受けるために使用します。
控除対象外消費税額等(消費税)とはこちらを参照ください。
下記、国税庁様式を当事務所では自動計算ファイル(エクセル)として作成しております。必要事項の入力を行うことにより自動計算にて本様式を作成します。
関連別表とはリンクせず、単葉で動作致します。
記載済みの数字等は仮定のもので、また、写しでありますので当事務所ホームページ上では、この様式の操作を行うことができません。